Bijverdienen bij je baan en belastingen
Zo zit dat met belastingen over bonussen, vakantiedagen, overuren en meer
Met een vaste baan krijg je ook iedere maand een vast loon, maar er zijn manieren om extra te verdienen. Wat dacht je van bonussen, overuren maken of investeren in aandelen? Dat klinkt goed! Maar hoe zit dat eigenlijk met belastingen? Dat leggen we je uit.
1. Welke belastingen zijn er?
2. Betaal je belasting over een bonus?
3. Wat is het belastingtarief over overuren?
4. Betaal je belasting als je vakantiedagen laat uitbetalen?
5. Hoe zit het met belastingen als je bijklust als zzp'er?
6. Betaal je belasting over investeringen in aandelen?
7. Wat zijn interessante aftrekposten?
Welke belastingen zijn er?
Laten we bij het begin beginnen: welke belastingen zijn er? Elke maand wordt er geld op je loon ingehouden. Dat noemen we loonheffing. Dit is belasting die je baas alvast inhoudt en aan de Belastingdienst betaalt, zodat jij dat niet hoeft te doen. Zie deze loonheffing als een soort voorbelasting. Aan het eind van het jaar doe je zelf nog de aangifte inkomstenbelasting en daar worden de loonheffingen ook verrekend, die heb je namelijk automatisch al betaald.
Betaal je belasting over een bonus?
Een bonus is een extra geldbedrag boven op je loon. Je kunt een prestatiebonus krijgen omdat je iets bijzonders hebt gedaan of een project goed is afgesloten. Maar veel mensen krijgen ook een eindejaarsbonus. Lekker! Maar schrik niet als je op je loonstrook ziet dat je hier meer belasting over betaalt dan over je gewone loon: dat klopt!
Dat komt onder andere door de loonheffingskorting. Op je loon krijg je vaak korting op de loonheffing, de belasting dus. Maar die korting geldt niet voor bonussen. Daarnaast hangt de loonheffingskorting die je krijgt af van hoeveel je verdient. Door een flinke bonus verdien je dus op jaarbasis meer en kan je loonheffingskorting anders uitvallen. Om dit recht te trekken betaal je daarom al wat meer belasting op je bonus. Je kunt zelf uitrekenen hoeveel belasting je over je bonus betaalt.
Wat is het belastingtarief over overuren?
Over overuren krijg je je normale uurloon en houdt je werkgever evenveel belasting in op je loon. Dat zie je terug op je loonstrook en op je bankrekening. Houd wel rekening met ons belastingstelsel en de aangifte inkomstenbelasting. Hoe meer je verdient, hoe meer belasting betaalt.
In 2025 betaal je belasting over je belastbaar inkomen volgens 3 schijven:
Schijf 1: Tot € 38.441 35,82%
Schijf 2: Vanaf € 38.441 t/m 76.817 37,48%
Schijf 3: Vanaf € 76.817 49,50%
Je uiteindelijke inkomen valt door overuren dus hoger uit en daardoor kan het zijn dat je meer belasting moet betalen. Daarom is het soms slim om je opgebouwde overuren in te wisselen voor vrije tijd in plaats van geld.
Betaal je belasting als je vakantiedagen laat uitbetalen?
We zijn gek op vakantie! Af en toe even vrij nemen, is goed voor je werk-privébalans. Maar je hoeft je vakantiedagen niet per se op te nemen. Bovenwettelijke vakantiedagen kun je bijvoorbeeld ook uit laten betalen. In dat geval is één vakantiedag ook één dag loon. Check wel even goed welke vakantiedagen je wanneer mag opnemen. Wettelijke vakantiedagen kun je alleen uit laten betalen aan het einde van je contract.
Net als bij bonussen betaal je wel meer belasting over uitbetaalde vakantiedagen dan over je normale salaris. Check dus even met je werkgever hoeveel geld je precies overhoudt als je je vakantiedagen laat uitbetalen en denk goed na over je keuze. Een vakantie is ook wel heel lekker…
Hoe zit het met belastingen als je bijklust als zzp'er?
Naast je baan ook nog bijklussen als zzp’er? Ook over die inkomsten betaal je belasting. We legden net al uit dat je in loondienst elke maand automatisch al belasting betaalt. Dat wordt door je baas ingehouden en aan de Belastingdienst betaalt voor jou. Als zzp’er heb je die luxe niet. Houd er dus rekening mee dat je geld uit je zzp-werk opzij zet voor de aanslag inkomstenbelasting én aanslag zorgverzekeringswet. Die krijg je vanzelf nadat je je aangifte hebt gedaan.
Daarnaast betalen ondernemers meestal ook omzetbelasting per kwartaal. Daar krijg je geen aanslag van, maar moet je zelf regelen. Check daarom ook even of je nog onder de kleineondernemersregeling (KOR) valt! In dat geval hoef je geen btw te betalen.
Er is ook goed nieuws! Als starter kun je, door slim gebruik te maken van aftrekposten, tot een winst van €31.300 in je eerste 3 jaar mogelijk geen belasting betalen. Vergeet niet dat je nog wel een inkomensafhankelijke bijdrage voor de Zorgverzekeringswet moet betalen, wat geen belasting maar een sociale premie is.
Betaal je belasting over investeringen in aandelen?
Van je loon kun je een deel investeren in aandelen. Natuurlijk in de hoop dat het meer waard wordt. Voor later, als spaarpotje of om meer van je salaris te maken. Maar let op, ook aandelen en bitcoin moet je aangeven bij de belasting. Deze vallen onder je vermogen. Hoe hoger het vermogen, hoe meer belasting je betaalt. Een deel ervan is heffingsvrij vermogen, dus je hoeft niet altijd belasting te betalen.
Wat zijn interessante aftrekposten?
Bij je belastingaangifte kun je ook handig gebruik maken van aftrekposten. Door die op te geven bij je belastingaangifte betaal je uiteindelijk minder belasting. Check dus zeker even of je gebruik kunt maken van deze aftrekposten:
- Kosten bij de aankoop van een eigen huis
- Ziektekosten die niet gedekt zijn door de zorgverzekering
- Giften en goede doelen
- Reiskosten die je zelf hebt betaald
Zo, je weet nu alles over meer verdienen en de belasting die je over je extra geld betaalt. Wist je dat we nog veel meer artikelen over salaris en inkomen hebben? Check die dus ook even! En heb je nog vragen? Dan kan je ons een appje sturen.
