Belastingaangifte doen over crypto
En betaal je belasting over je aandelen?
Heb je goed geïnvesteerd in aandelen, ETF’s en cryptocurrencies? Let op, ook over je beleggingen moet je belasting betalen. Hoe dat precies zit en hoeveel belasting je moet betalen, leggen we je uit op deze pagina.
1. Wat is vermogen?
2. Moet je belasting betalen over crypto en aandelen?
3. Welke waarde van je crypto en aandelen geef je op?
4. Hoeveel belasting betaal je over crypto en aandelen?
5. Hoe doe je belastingaangifte?
6. Hoe verlaag je je vermogen en zo je belastingaanslag?
Wat is vermogen?
Vermogen is de waarde van je bezittingen min je schulden. Dat kan dus spaargeld zijn, maar ook aandelen, ETF’s en crypto’s. Ook zijn er een paar soorten bezittingen vrijgesteld. We gaan er niet vanuit dat je een bos bezit of een Rembrandt aan de muur hebt hangen, maar misschien heb je wel een auto of huis. Check dus goed welke bezittingen vrijgesteld zijn. Heb je een studieschuld? Dan valt die bijvoorbeeld onder ‘schulden’.
Moet je belasting betalen over crypto en aandelen?
Het vermogen waarover je geen belasting hoeft te betalen is in 2025 57.684 euro. Goed om te weten! Dus heb je 30.000 euro aan bitcoin? Of zijn je aandelen nu samen 28.000 euro waard? Dan betaal je hier geen belasting over. Heb je 30.000 euro aan crypto én een aandelenpakket ter waarde van 29.000 euro dan moet je dus wél belasting over je vermogen betalen. Heb je een fiscaal partner? Dan wordt het heffingsvrij vermogen verdubbeld tot 115.368 euro.
Welke waarde van je crypto en aandelen geef je op?
Wie een beetje verstand heeft van crypto, ETF’s en aandelen, weet ook dat die ‘s ochtends een heel andere waarde kunnen hebben dan in de middag of ‘s avonds. Laat staan wat er kan gebeuren in een paar dagen tijd. De Belastingdienst wil natuurlijk voorkomen dat mensen daar hun voordeel uit gaan halen bij de belastingaangifte. Daarom moet iedereen de waarde van hun vermogen aangeven zoals die was op de peildatum 1 januari. Let op: je moet elk jaar dezelfde koers en hetzelfde tijdstip gebruiken. Staat de koers er op 2 januari opeens weer heel anders én voordeliger voor? Jammer, maar niks aan te doen.
Als je aangifte doet over 2024, dan heb je dus de waarde nodig van 1 januari 2024. Het makkelijkste is om dan de tijd 00:00 op 1 januari te nemen. Zo houd je het overzichtelijk. De waarde op dat precieze moment kun je op de website TradingView terugzoeken.
Hoeveel belasting betaal je over crypto en aandelen?
Belasting betalen werkt volgens een boxenstelsel. Je hebt er drie: box 1, 2 en 3. Je vermogen uit crypto en aandelen valt meestal in box 3. In december 2021 bepaalde de Hoge Raad dat de regels rondom de vermogensbelasting oneerlijk waren. Veel mensen betalen namelijk meer belasting dan dat ze aan rendement halen. De Belastingdienst moet de regels daarom aanpassen, maar dit gaat niet zo snel. Er zijn daarom nieuwe tijdelijke regels, de overgangswetgeving. Lees hier welke rekenmethodes er worden gebruikt vanaf 2024.
Jouw vermogen valt meestal in box 3, maar het kan ook in box 1 vallen. Bijvoorbeeld als je aan crypto mining doet of daytrader bent. Dan werk je namelijk ook actief voor jouw aandelen en crypto.
Hoe doe je belastingaangifte?
Om de belastingaangifte makkelijker te maken (niet per se leuker), vult de Belastingdienst alvast een deel voor je in. Dat is makkelijk zeg! Klaar? Versturen maar! Ho ho, niet zo snel. Je moet vaak ook zelf nog wat gegevens invullen en alles wat al ingevuld is goed controleren. De Belastingdienst kan jouw crypto-gegevens bijvoorbeeld (nog) niet automatisch invullen. Dus mist er nog wat over je aandelen of crypto? Vul het dan zelf in. Je kunt een dikke boete krijgen als je je vermogen niet goed opgeeft.
Hoe verlaag je je vermogen en zo je belastingaanslag?
Omdat de Belastingdienst strakke regels heeft rond het aangeven van vermogen (zoals bijvoorbeeld die peildatum) valt er niet echt met je aangifte te spelen. Wel zijn er een paar manieren om uiteindelijk minder belasting te betalen:
- Was je toch al van plan een grote aankoop te doen? Bijvoorbeeld een auto of zonnepanelen. Doe die dan net voor het einde van het jaar. Het aankoopbedrag verlaagt je vermogen.
- Betaal alle flinke rekeningen die je nog hebt liggen voor het einde van het jaar. Zo is je saldo lager en betaal je minder belasting.
- Betaal je zorgverzekeringspremie voor het komende jaar in één keer vooruit. Vaak krijg je dan ook nog korting van je zorgverzekeraar.
Wil je meer weten over belastingaangifte doen? Bekijk dan onze andere pagina's over belastingaangifte doen met een fiscaal partner en belastingaangifte en toeslagen. Heb je nog vragen? Stuur ons dan een appje.
